코인 세금 신고 방법｜2025년 기준 (가상자산 과세, 세금신고, 트래블룰)

2025년 코인 세금, 드디어 시작됩니다

2025년 1월 1일부터 가상자산 양도소득세 과세가 본격 시행됩니다. 이는 2년 넘게 연기되어 온 제도로, 이제부터는 국내 코인 거래로 발생한 수익에 대해 정식으로 세금을 신고해야 합니다.

가상자산 과세는 양도소득세 22% (지방세 포함)가 부과되며, 비과세 기준은 연 2.5백만 원입니다. 즉, 1년 동안 코인 투자로 250만 원을 초과해 수익을 얻었다면, 해당 수익에 대해 세금을 납부해야 하는 구조입니다.

가상자산 과세는 단순 거래뿐 아니라, 에어드롭, 스테이킹, NFT 매매 등 다양한 방식의 수익까지 포함됩니다. 단, 소득 유형에 따라 ‘기타소득’으로 분류되거나, 미과세되는 경우도 있으므로 정확한 해석이 중요합니다.

예를 들어 비트코인을 2년 보유 후 매도해 수익을 얻었다면, 해당 수익은 양도소득으로 과세되며, 거래소에서 받은 이자(스테이킹 리워드)는 기타소득으로 구분될 수 있습니다.

신고 기간은 매년 5월이며, 다른 금융 소득과 마찬가지로 종합소득세 신고 절차를 따릅니다. 국세청 홈택스 시스템을 통해 온라인 신고가 가능하며, 기본적으로는 본인이 직접 수익 내역을 정리해 제출해야 합니다.

거래소에서 제공하는 거래내역 PDF 또는 연간 수익 보고서를 활용하는 것이 가장 일반적입니다. 하지만 다수의 거래소를 이용했거나 해외 거래소를 썼다면, 개인이 수익 계산을 별도로 해야 하므로 주의가 필요합니다.

많은 분들이 혼동하는 부분이 바로 트래블룰과 특금법입니다. 특금법은 ‘특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률’로, 가상자산사업자 등록, 자금세탁 방지 등이 핵심입니다.

트래블룰은 이에 포함된 하위 규정으로, 10만 원 이상 코인 전송 시 송신자·수신자 정보 기록 및 저장 의무를 의미합니다. 이는 해외 전송이나 외부 지갑 전송 시 매우 민감한 규제로, 불이행 시 사업자뿐 아니라 사용자도 불이익을 받을 수 있습니다.

이제는 코인 투자도 정식 세금 신고의 시대입니다. 2025년부터는 수익 규모에 상관없이 신고 대상이 될 수 있으며, 특히 다수의 거래소 이용자나 해외 플랫폼 사용자라면 더 꼼꼼한 준비가 필요합니다.

양도세 계산, 신고 시기, 세율 적용 기준, 트래블룰 이해까지 확실히 숙지하고 있어야 세무 리스크 없이 가상자산을 운용할 수 있습니다. 특히 초기 시행 시 혼란이 예상되므로, 국세청과 공식 자료를 수시로 확인하는 습관이 중요하겠습니다.